關(guān)于眉縣2024年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2025年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告

?2025年2月7日在眉縣第十八屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議上

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各位代表：

受縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣2024年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2025年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告提請(qǐng)大會(huì)審議，并請(qǐng)各位列席人員提出寶貴意見。

2024年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及主要工作

2024年是中華人民共和國成立75周年，是實(shí)現(xiàn)“十四五”規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)的關(guān)鍵一年，全縣財(cái)政工作在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，面對(duì)主體經(jīng)濟(jì)恢復(fù)不及預(yù)期和上年基數(shù)偏高等因素影響，堅(jiān)持用習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的二十大和二十屆三中全會(huì)精神，緊扣中央、省、市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，以鞏固拓展預(yù)算管理制度改革“1+8”工作機(jī)制實(shí)施效果為抓手，全力組織財(cái)政收入，堅(jiān)決落實(shí)過“緊日子”要求，兜牢“三保”底線，服務(wù)大局、保障重點(diǎn)、深化改革、防范風(fēng)險(xiǎn)，全面完成了全年財(cái)政工作任務(wù)，推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長。

一、財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

2024年縣十八屆人大常委會(huì)第24次會(huì)議批準(zhǔn)我縣地方財(cái)政收入預(yù)算調(diào)整為48030萬元，支出預(yù)算調(diào)整為272426萬元。預(yù)算完成情況具體如下：

1.財(cái)政收入完成情況

2024年，全縣地方財(cái)政收入完成48030萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。主要收入項(xiàng)目完成情況：增值稅完成9969萬元，下降20.5%；企業(yè)所得稅完成1621萬元，增長8.9%；城市維護(hù)建設(shè)稅完成1512萬元，下降18.5%；房產(chǎn)稅完成1671萬元，增長10.9%；印花稅完成1047萬元，增長26.4%；城鎮(zhèn)土地使用稅完成1874萬元，增長18.8%；土地增值稅完成1052萬元，下降52.1%；車船稅完成989萬元，增長26%；耕地占用稅完成675萬元，下降69.4%；契稅完成4174萬元，增長11.1%；專項(xiàng)收入完成4443萬元，增長8%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入完成732萬元，下降38%；罰沒收入完成2560萬元，下降0.9%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成14169萬元，增長108.5%；政府住房基金收入完成948萬元，下降33.5%。

2.財(cái)政支出完成情況

2024年，全縣地方財(cái)政支出完成272426萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。主要支出項(xiàng)目完成情況：一般公共服務(wù)支出21898萬元（含專項(xiàng)補(bǔ)助，下同），下降7.5%；公共安全支出7729萬元，增長8.7%；教育支出63498萬元，增長1%；科學(xué)技術(shù)支出2829萬元，增長1.4%；文化旅游體育與傳媒支出6880萬元，增長18.7%；社會(huì)保障和就業(yè)支出53666萬元，增長16.4%；衛(wèi)生健康支出17282萬元，下降8.3%；節(jié)能環(huán)保支出5097萬元，下降20.9%；農(nóng)林水支出40353萬元，下降3.2%；交通運(yùn)輸支出5918萬元，下降23.3%；住房保障支出6379萬元，下降10.4%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2917萬元，增長22.6%。

經(jīng)初步?jīng)Q算，2024年全縣財(cái)政總收入282578萬元，其中：一般公共預(yù)算收入48030萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入136426萬元，一般債券及再融資債券收入10300萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入96597萬元。上年結(jié)轉(zhuǎn)收入5319萬元，上解支出6115萬元，債務(wù)還本及轉(zhuǎn)貸支出1788萬元，調(diào)出資金6191萬元。全縣財(cái)政總支出282578萬元，其中：一般公共預(yù)算支出272426萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8000萬元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2152萬元。收支相抵后結(jié)余為零，當(dāng)年收支平衡。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

2024年縣十八屆人大常委會(huì)第24次會(huì)議批準(zhǔn)我縣政府性基金預(yù)算收入調(diào)整為19452萬元，政府性基金支出預(yù)算調(diào)整為98424萬元。預(yù)算完成情況具體如下：

2024年我縣政府性基金收入完成19452萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入14462萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1409萬元，污水處理費(fèi)收入431萬元，專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入3150萬元。

經(jīng)初步?jīng)Q算，政府性基金總收入170997萬元，其中：本級(jí)政府性基金收入完成19452萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入15394萬元，專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入47400萬元，地方政府專項(xiàng)債券收入72900萬元，調(diào)入資金6191萬元，上解支出182萬元。上年結(jié)余9842萬元。政府性基金總支出147824萬元，其中：政府性基金支出98424萬元，債務(wù)還本支出2000萬元，專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸支出47400萬元。收支相抵后結(jié)轉(zhuǎn)下年支出23173萬元。

（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

2024年我縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成50450萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成44334萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年結(jié)余6116萬元，年終滾存結(jié)余85633萬元。

（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

2024年我縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成41萬元，當(dāng)年無支出，結(jié)轉(zhuǎn)下年41萬元。

需要說明的是，我縣2024年財(cái)政決算工作正在進(jìn)行中，財(cái)政收支最終決算情況，還要待我縣財(cái)政決算及省市財(cái)政決算編審結(jié)束后確定，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)作專題報(bào)告。

二、政府債務(wù)情況

2024年我縣政府債務(wù)余額為373723萬元，其中：一般債務(wù)余額86245萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額287478萬元。我縣發(fā)行再融資債券38200萬元，其中：專項(xiàng)債再融資債券37400萬元，一般債再融資債券800萬元，全部用于償還到期債務(wù)本金。

三、財(cái)政主要工作情況

（一）攻堅(jiān)克難挖潛促收，財(cái)政收入逆勢(shì)增長。2024年面對(duì)環(huán)保高壓、土地出讓市場(chǎng)嚴(yán)重下滑、房地產(chǎn)市場(chǎng)下行，減稅降費(fèi)政策不斷深入以及疫情過后經(jīng)濟(jì)的恢復(fù)增長與預(yù)期存在較大差異等諸多困難，財(cái)稅部門牢固樹立“一盤棋”思想，全力攻堅(jiān)、破冰前行，挖潛增收、組織收入。一是成立稅費(fèi)收入綜合整治工作專班。強(qiáng)化部門涉稅信息共享，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源監(jiān)控，對(duì)縣內(nèi)項(xiàng)目實(shí)施情況全面排查、項(xiàng)目資金票據(jù)逐筆倒查，累計(jì)排查涉稅信息8000余萬元。二是加強(qiáng)一次性非稅收入征收力度。通過加強(qiáng)砂石資源管理、縣城區(qū)停車特許經(jīng)營權(quán)出讓、太白山管委會(huì)資產(chǎn)處置，2024年實(shí)現(xiàn)一次性非稅收入1.33億元，彌補(bǔ)稅收缺口。三是積極推進(jìn)土地增減掛指標(biāo)交易。2024年通過土地指標(biāo)流轉(zhuǎn)實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入1.55億元。四是盤活存量閑置資金。開展財(cái)政存量資金、財(cái)會(huì)監(jiān)督、公務(wù)接待專項(xiàng)檢查，同時(shí)借力紀(jì)巡審聯(lián)動(dòng)，加強(qiáng)單位資金使用監(jiān)督管理，2024年共收回單位存量資金1363萬元。以上措施的深入實(shí)施，在宏觀經(jīng)濟(jì)下行嚴(yán)峻的情況下，2024年全縣地方財(cái)政收入完成48030萬元，同比增長5.5%，同時(shí)盤活了資金，增加了財(cái)力。

（二）精準(zhǔn)發(fā)力向上爭取，爭資規(guī)模實(shí)現(xiàn)新突破。堅(jiān)持把爭取上級(jí)資金作為補(bǔ)充財(cái)力、破解制約的有效手段，組建爭取財(cái)政投資工作專班，瞄準(zhǔn)中央財(cái)政出臺(tái)的一攬子增量政策，精準(zhǔn)發(fā)力。2024年，我縣爭取中省市資金28.3億元，比上年增長13.77%。其中，財(cái)政局共爭取到位資金14.1億元，占全縣爭取資金的50%。一是我縣均衡性轉(zhuǎn)移支付總量達(dá)到7.9億元。2024年省對(duì)市縣均衡性轉(zhuǎn)移支付增量部分下達(dá)我縣10074萬元，增量資金規(guī)模為全市第一。同時(shí)市級(jí)下達(dá)我縣2024年均衡性轉(zhuǎn)移支付2500萬元，較上年增加700萬元。二是全力爭取防范化解風(fēng)險(xiǎn)一次性財(cái)力補(bǔ)助及清理拖欠企業(yè)賬款獎(jiǎng)補(bǔ)資金15599萬元。爭取省財(cái)政廳社保處單獨(dú)下達(dá)我縣民生配套類補(bǔ)助資金340萬元。三是爭取一般債券資金9500萬元、專項(xiàng)債券資金27900萬元、超長期特別國債資金13545萬元。以上資金爭取，有效保證了我縣財(cái)政2024年預(yù)算收支平衡，彌補(bǔ)了可用財(cái)力不足在支持重點(diǎn)項(xiàng)目、經(jīng)濟(jì)發(fā)展上的短板，為縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)政保障。

（三）優(yōu)化支出兜牢底線，民生項(xiàng)目保障有力。2024年，全縣一般公共預(yù)算支出27.24億元，同比增幅6%。其中民生支出23.19億元，占一般公共預(yù)算支出85.1%。一是民生保障持續(xù)加強(qiáng)。教育支出投入63498萬元，堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展，教育支出“兩個(gè)只增不減”目標(biāo)全面落實(shí)到位；社會(huì)保障和就業(yè)支出投入53666萬元，支持落實(shí)就業(yè)補(bǔ)助政策，基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療、城鄉(xiāng)低保、優(yōu)撫等保障水平逐年提高；衛(wèi)生健康支出投入17282萬元，支持公立醫(yī)院建設(shè)，持續(xù)深化醫(yī)療衛(wèi)生體制改革，推動(dòng)醫(yī)改落地見效，提高公共醫(yī)療水平；科技支出投入2829萬元，支持科技研發(fā)、科技特派員成果轉(zhuǎn)化。農(nóng)林水支出投入40353萬元，加強(qiáng)村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，推進(jìn)農(nóng)村生活污水及垃圾治理、建設(shè)美麗村莊，深入實(shí)施農(nóng)村人居環(huán)境整治提升行動(dòng)，促進(jìn)農(nóng)村公益事業(yè)發(fā)展。二是重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)保障有力。投入資金8289萬元支持鄉(xiāng)村振興，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接；投入資金7200萬元用于支持重點(diǎn)招商引資企業(yè)中墨綠色紡織產(chǎn)業(yè)園建設(shè);投入資金8488萬元支持眉縣排水防澇能力提升及縣城燃?xì)夤艿栏拢煌度胭Y金1300萬元用于眉鳳路改擴(kuò)建工程；投入資金2300萬元支持文體中心建設(shè)；投入資金980萬元實(shí)施眉縣數(shù)字政府建設(shè)和人民武裝部營房建設(shè)。財(cái)政收入任務(wù)的有效完成，爭取省廳轉(zhuǎn)移支付的再突破，可用財(cái)力的持續(xù)增長，財(cái)政對(duì)縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)的支撐力進(jìn)一步增強(qiáng)，財(cái)政支出規(guī)模加速擴(kuò)大，重點(diǎn)民生、縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展等重大支出得到了有效保證，為縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展注入強(qiáng)大動(dòng)能。

（四）全力化債嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)，債務(wù)防范更加嚴(yán)密。積極吃透并用活中省政府性債券政策，一手抓有效化解，一手抓科學(xué)舉措。一是全面化解政府法定債務(wù)。2024年，財(cái)政資金安排并償還政府法定債務(wù)本息1.27億元；通過積極爭取協(xié)調(diào)，對(duì)我縣住建局2024年到期的棚改項(xiàng)目專項(xiàng)債券3.94億元中的3.74億元成功實(shí)現(xiàn)展期，有效化解債務(wù)逾期風(fēng)險(xiǎn)。二是積極清償企業(yè)賬款。整合各類資產(chǎn)資金，采取現(xiàn)金清償、以資抵債、協(xié)商調(diào)整等方式加大清償化解力度，爭取到位償還清欠企業(yè)賬款專項(xiàng)債資金4.5億元，按時(shí)完成拖欠企業(yè)賬款清償任務(wù)12.4億元。三是全力化解政府隱性債務(wù)。緊抓政府債券置換存量隱性債務(wù)政策，爭取置換隱性債務(wù)專項(xiàng)債券資金1億元，全年共化解隱性債務(wù)1.7億元。四是全力消化暫付款。2024年，財(cái)政通過扣減財(cái)政補(bǔ)助資金、收回存量資金和財(cái)力安排等方式，消化財(cái)政暫付款0.52億元。政府債務(wù)的高質(zhì)量管控，不僅降低了財(cái)政運(yùn)行自身風(fēng)險(xiǎn)，也為我縣財(cái)政的良性運(yùn)行筑牢“防火墻”。

（五）機(jī)制融合提升效能，塑造財(cái)政管理新格局。一是扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算績效管理改革。加強(qiáng)“花錢必問效，無效必問責(zé)”管理理念，實(shí)現(xiàn)預(yù)算資金績效管理全覆蓋。2024年對(duì)28個(gè)專項(xiàng)資金項(xiàng)目開展事前預(yù)算評(píng)審工作，涉及金額8437.85萬元，審定項(xiàng)目執(zhí)行金額3863.15萬元，審減金額4574.7萬元，審減率達(dá)到54.22％。二是規(guī)范砂石資源管理。積極推動(dòng)出臺(tái)規(guī)范全縣砂石資源管理辦法，將建設(shè)施工、農(nóng)林田改造、河道疏浚產(chǎn)生的砂石資源全部通過市公共資源交易中心公開拍賣，2024年，累計(jì)實(shí)現(xiàn)收入3200萬元。三是國企改革“破冰”前行，國有資產(chǎn)管理規(guī)范有效，2024年盤活縣城停車特許經(jīng)營權(quán)，盤活資金2億元；調(diào)撥原公安局資產(chǎn)用于縣人民武裝部營房建設(shè)，通過盤活利用閑置資產(chǎn)，有效節(jié)約財(cái)政資金。四是以財(cái)會(huì)監(jiān)督為著重點(diǎn)，落實(shí)縣紀(jì)委監(jiān)委工作部署開展四項(xiàng)檢查、查出各類問題13個(gè)類別，逐一銷號(hào)整改，規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序，確保財(cái)政資金在陽光下運(yùn)行。各項(xiàng)改革之間的有機(jī)銜接和深度融合明顯增強(qiáng)，財(cái)政整體職能作用更加突出。

各位代表，在做好財(cái)政工作的同時(shí)，我們也清醒地看到，當(dāng)前財(cái)政管理運(yùn)行中仍存在一些困難和問題：一是財(cái)源基礎(chǔ)仍然薄弱，結(jié)構(gòu)單一，應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展波動(dòng)能力不足，增收后勁乏力；二是支出剛性與規(guī)模持續(xù)增加，收支矛盾愈加突出，財(cái)政將長期處于穩(wěn)中趨緊的緊平衡狀態(tài)；三是績效管理體系尚不健全，約束力不強(qiáng)，財(cái)政資金緊張與使用績效不高的問題仍然存在，部門主體責(zé)任有待增強(qiáng)；四是債務(wù)負(fù)擔(dān)較重，目前通過國家一攬子化債政策，在消除單位債務(wù)負(fù)擔(dān)的同時(shí)，還本付息壓力不斷向財(cái)政轉(zhuǎn)移，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)還需嚴(yán)防死守。對(duì)此，我們將高度重視，認(rèn)真研究，切實(shí)采取有效措施，努力加以解決。

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2025年財(cái)政預(yù)算（草案）及工作任務(wù)

2025年我縣預(yù)算編制和財(cái)政工作的總體思路是：堅(jiān)持用習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大和二十屆二中、三中全會(huì)精神，按照中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神和縣委十七屆八次全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)國務(wù)院一攬子增量政策，樹牢以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)輔政理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，推進(jìn)積極的財(cái)政政策適度加力、提質(zhì)增效，深化預(yù)算管理制度改革，大力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)、持續(xù)做好“三保”保障和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范工作，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，提高財(cái)政資金績效,不斷增強(qiáng)財(cái)政自給和保障能力，持續(xù)推動(dòng)經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，為全力加速“五個(gè)眉縣”建設(shè)，奮力打造關(guān)中高質(zhì)量發(fā)展先行縣提供堅(jiān)強(qiáng)財(cái)政支撐。

一、2025年財(cái)政預(yù)算安排草案

（一）2025年一般公共預(yù)算安排草案

2025年，我縣地方財(cái)政收入計(jì)劃安排49471萬元，較上年同口徑增長3%，預(yù)計(jì)上級(jí)補(bǔ)助收入108282萬元，債券收入3000萬元，上解支出4002萬元，我縣可用財(cái)力為156751萬元，加上市財(cái)政下達(dá)2025年中省對(duì)我縣專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助預(yù)計(jì)數(shù)67892萬元，2025年我縣地方財(cái)政支出預(yù)算為224643萬元。支出安排實(shí)行零基預(yù)算，保證干部職工工資和待遇、保證民生支出、保證縣鎮(zhèn)機(jī)構(gòu)基本運(yùn)轉(zhuǎn)，支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)需要。

（二）2025年政府性基金預(yù)算安排草案

2025年全縣政府性基金收入預(yù)算54441萬元，其中：縣級(jí)基金收入30668萬元（國有土地出讓收入20000萬元、污水處理費(fèi)收入300萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1200萬元、專項(xiàng)債券利息收入9168萬元），上級(jí)基金專款補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)600萬元，上年結(jié)余23173萬元。2025年全縣政府性基金支出預(yù)算相應(yīng)安排54441萬元，主要用于：土地征遷、占補(bǔ)平衡及土地開發(fā)業(yè)務(wù)費(fèi)等項(xiàng)目支出21500萬元；政府專項(xiàng)債券還本付息9168萬元；中省基金專項(xiàng)支出600萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)支出23173萬元。

（三）2025年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排草案

2025年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算安排55343萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入24229萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入31114萬元；2025年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算安排49115萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出18440萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出30675萬元。

（四）2025年國有資本經(jīng)營預(yù)算安排草案

2025年全縣國有資本經(jīng)營收入預(yù)算安排41萬元，國有資本經(jīng)營支出預(yù)算安排41萬元。

二、2025年財(cái)政工作主要任務(wù)

（一）穩(wěn)固經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，壯大財(cái)力規(guī)模，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入穩(wěn)定增長。

（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)資金統(tǒng)籌，聚力支持經(jīng)濟(jì)優(yōu)化發(fā)展。

（三）堅(jiān)持民生優(yōu)先，兜牢兜實(shí)民生底線，提升人民幸福感。

（四）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控，嚴(yán)守安全底線，確保財(cái)政運(yùn)行健康平穩(wěn)。

（五）深化財(cái)政體制改革，優(yōu)化管理機(jī)制，助力財(cái)政效能大提升。

各位代表，2025年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的收官之年，我們將始終堅(jiān)持用習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議總體要求，按照縣委、縣政府的決策部署，認(rèn)真落實(shí)縣人大、縣政協(xié)意見建議，堅(jiān)持干字當(dāng)頭、增強(qiáng)信心、迎難而上、穩(wěn)中求進(jìn)，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，為眉縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展持續(xù)注入財(cái)政動(dòng)能。

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