關(guān)于眉縣2023年財(cái)政決算的報(bào)告

一、財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

2023年縣十八屆人大常委會(huì)第15次會(huì)議批準(zhǔn)我縣地方財(cái)政收入調(diào)整為45518萬元，支出預(yù)算調(diào)整為256983萬元。預(yù)算完成情況具體如下：

1.財(cái)政收入完成情況

2023年，全縣地方財(cái)政收入完成45519萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。主要收入項(xiàng)目完成情況：增值稅完成12543萬元，增長(zhǎng)170.8%；企業(yè)所得稅完成1489萬元，下降2.7%；城市維護(hù)建設(shè)稅完成1855萬元，增長(zhǎng)30.7%；房產(chǎn)稅完成1507萬元，增長(zhǎng)45.2%；印花稅完成828萬元，增長(zhǎng)35.5%；城鎮(zhèn)土地使用稅完成1577萬元，增長(zhǎng)4.3%；土地增值稅完成2194萬元，下降26.7%；車船稅完成784萬元，增長(zhǎng)42.5%；耕地占用稅完成2204萬元，增長(zhǎng)7.5%；契稅完成3756萬元，下降17.2%；專項(xiàng)收入完成4114萬元，增長(zhǎng)39.7%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入完成1180萬元，下降33%；罰沒收入完成2584萬元，下降26.7%；國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成6796萬元，增長(zhǎng)38.4%；政府住房基金收入完成1426萬元，下降26.9%。

2.財(cái)政支出完成情況

全縣地方財(cái)政支出完成256983萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。主要支出項(xiàng)目完成情況：一般公共服務(wù)支出23686萬元（含專項(xiàng)補(bǔ)助，下同），增長(zhǎng)11.8%；公共安全支出7109萬元，增長(zhǎng)3.2%；教育支出62845萬元，增長(zhǎng)0.3%；科學(xué)技術(shù)支出2791萬元，增長(zhǎng)10.5%；文化旅游體育與傳媒支出5797萬元，下降1.3%；社會(huì)保障和就業(yè)支出46118萬元，增長(zhǎng)4.4%；衛(wèi)生健康支出18856萬元，下降6.2%；節(jié)能環(huán)保支出6446萬元，增長(zhǎng)62.4%；農(nóng)林水支出41692萬元，增長(zhǎng)12.6%；交通運(yùn)輸支出7719萬元，增長(zhǎng)27.1%；住房保障支出7123萬元，下降19.9%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2379萬元，增長(zhǎng)14.8%。

經(jīng)決算，2023年全縣財(cái)政總收入283503萬元，其中：一般公共預(yù)算收入45519萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入209248萬元，一般債券及再融資債券收入18400萬元，調(diào)入資金1301萬元，區(qū)域間轉(zhuǎn)移性收入6045萬元。動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入990萬元。全縣財(cái)政總支出283503萬元，其中：一般公共預(yù)算支出256983萬元，上解支出5588萬元，債務(wù)還本支出12351萬元。安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3262萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5319萬元。收支相抵后結(jié)余為零，當(dāng)年收支平衡。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

2023年縣十八屆人大常委會(huì)第15次會(huì)議批準(zhǔn)我縣政府性基金預(yù)算收入調(diào)整為46854萬元，政府性基金支出預(yù)算調(diào)整為45613萬元。預(yù)算完成情況具體如下：

2023年我縣政府性基金收入完成46906萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.1%，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入42753萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入605萬元，污水處理費(fèi)收入401萬元，專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入3147萬元。

經(jīng)決算，政府性基金總收入112316萬元，其中：本級(jí)政府性基金收入完成46906萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入853萬元，專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入14000萬元，地方政府專項(xiàng)債券收入37400萬元，調(diào)入資金8749萬元。上年結(jié)余4408萬元。政府性基金支出86392萬元，上解上級(jí)支出182萬元，調(diào)出資金827萬元，債務(wù)還本支出15073萬元，收支相抵后結(jié)轉(zhuǎn)下年支出9842萬元。

（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

經(jīng)決算，2023年我縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成45743萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成39584萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年結(jié)余6159萬元，年終滾存結(jié)余79595萬元。

（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

經(jīng)決算，2023年我縣無國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)上級(jí)補(bǔ)助收入12萬元，上年結(jié)余收入31萬元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出14萬元，年終結(jié)余29萬元。

二、政府性債務(wù)情況

經(jīng)決算，2023年我縣本年地方政府債務(wù)余額限額為291000萬元，其中：一般債務(wù)限額82600萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額208400萬元。年末地方政府債務(wù)余額為284311萬元，其中：一般債務(wù)余額77733萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額206578萬元。

三、2023年財(cái)政主要工作

1.堅(jiān)持開源節(jié)流，多管齊下生財(cái)聚財(cái)。一是依托《稅費(fèi)保障辦法》，強(qiáng)化稅收征管，挖掘非稅潛力，做到顆粒歸倉。全年一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)45519萬元，增幅創(chuàng)歷史新高，位居全市第一方陣。二是積極爭(zhēng)取上級(jí)資金支持。2023年全縣爭(zhēng)取各類財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付資金109101萬元、爭(zhēng)取均衡性轉(zhuǎn)移支付增量資金18181萬元、爭(zhēng)取防范化解風(fēng)險(xiǎn)一次性財(cái)力補(bǔ)助及清理拖欠企業(yè)賬款獎(jiǎng)補(bǔ)資金9889萬元、爭(zhēng)取專項(xiàng)債券資金37400萬元，有力保障了全縣重點(diǎn)工作和民生事業(yè)發(fā)展。三是增量財(cái)力不斷擴(kuò)充。通過低效園地改造，財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)19514萬元。積極開展國(guó)有資產(chǎn)清查工作，通過處置原縣婦保院、陜西秦嶺化肥總廠常興分廠、眉縣糧油收儲(chǔ)公司閑置國(guó)有資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入4069萬元。盤活縣城停車特許經(jīng)營(yíng)權(quán)，爭(zhēng)取政策性貸款20000萬元。

2.狠抓財(cái)政支出管理，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束。2023年全縣一般公共預(yù)算支出完成256983萬元，增長(zhǎng)2.6%。一是始終把保障和改善民生作為公共財(cái)政的優(yōu)先方向，全面提升人民群眾獲得感、幸福感。2023年，全縣累計(jì)投入民生資金223572萬元，占一般公共預(yù)算支出的87%。二是牢固樹立過“緊日子”思想，厲行勤儉節(jié)約，嚴(yán)控一般性支出，兜牢兜實(shí)“三保”底線，保障各項(xiàng)重大政策落實(shí)和重點(diǎn)支出需要。三是不斷調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，在鄉(xiāng)村振興、教育、就業(yè)、醫(yī)療等方面持續(xù)發(fā)力，全力保障民生等重點(diǎn)領(lǐng)域的資金需求，財(cái)政保障能力穩(wěn)步提升。

3.加強(qiáng)債務(wù)管控，穩(wěn)妥有效防控風(fēng)險(xiǎn)。一是牢牢守住政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。2023年?duì)幦》婪痘怙L(fēng)險(xiǎn)一次性財(cái)力及清理拖欠企業(yè)賬款資金9889萬元；對(duì)住建局2023年到期的15000萬元棚戶區(qū)改造專項(xiàng)債爭(zhēng)取展期14000萬元，專項(xiàng)債券風(fēng)險(xiǎn)得到緩釋；爭(zhēng)取一般債券資金8500萬元，爭(zhēng)取再融資債券資金9900萬元，全部用于償還到期債務(wù)，有效緩解我縣政府性債務(wù)還債壓力，全年償還各類債務(wù)本息7365萬元，全縣債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)穩(wěn)定可控。二是嚴(yán)格落實(shí)政府隱性債務(wù)化解方案，積極籌措資金化解存量政府隱性債務(wù)。全年完成化解隱性債務(wù)5518萬元，占全年任務(wù)的100.6%。三是梳理和甄別拖欠企業(yè)賬款，安排財(cái)力并動(dòng)用財(cái)政資金22636萬元，清償企業(yè)賬款44927萬元，妥善化解中小企業(yè)民營(yíng)企業(yè)賬款。四是做好財(cái)政暫付款管控。消化暫付款1890萬元，同時(shí)積極應(yīng)對(duì)太白山旅游區(qū)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。暫付款的高質(zhì)量管控，不僅降低了財(cái)政運(yùn)行自身風(fēng)險(xiǎn)，更有力地支持了太白山旅游區(qū)的發(fā)展，也為我縣財(cái)政的良性運(yùn)行筑牢“防火墻”。

2023年，財(cái)政系統(tǒng)上下堅(jiān)持實(shí)干導(dǎo)向，圓滿完成了年度目標(biāo)任務(wù)，財(cái)政收入、支出、爭(zhēng)取中省資金均取得了歷史新高，有力地支持了縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)良好發(fā)展。同時(shí)，我們也清醒地看到了財(cái)政工作面臨的嚴(yán)峻形勢(shì)和突出問題：一是地方財(cái)政收入完成情況雖好，但收入質(zhì)量不高；二是爭(zhēng)取項(xiàng)目資金整體工作進(jìn)展不平衡；三是深化財(cái)政體制改革仍需加強(qiáng)。下一步，我們將繼續(xù)堅(jiān)持“穩(wěn)中求進(jìn)、以進(jìn)促穩(wěn)、先立后破”的工作總基調(diào)，牢固樹立黨政機(jī)關(guān)“過緊日子”思想，優(yōu)化財(cái)政收支結(jié)構(gòu)、兜牢“三保”底線、加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律、提高財(cái)政資金績(jī)效，持續(xù)推動(dòng)經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)，為高質(zhì)量實(shí)現(xiàn)“五個(gè)眉縣”奮斗目標(biāo)奠定堅(jiān)實(shí)財(cái)政基礎(chǔ)！

附件：2023年眉縣財(cái)政決算公開.pdf