關于眉縣2020年財政決算的報告

一、財政預算執行情況

（一）一般公共預算執行情況

2020年，縣十七屆人大常委會第四次會議批準我縣地方財政收入預算為35150萬元，縣十七屆人大常委會第三十次會議批準我縣地方財政收入調整為32137萬元，支出預算調整為217041.38萬元。預算完成情況具體如下：

1.財政收入完成情況

2020年，全縣地方財政收入完成32171萬元，完成調整預算的100.1%。主要收入項目完成情況：增值稅完成7328萬元，下降6.5%；企業所得稅完成658萬元，增長2.3%；城市維護建設稅完成1353萬元，下降9.3%；房產稅完成740萬元，下降11.3%；印花稅完成459萬元，下降3.8%；城鎮土地使用稅完成1148萬元，下降0.6%；土地增值稅完成2919萬元，增長59.2%；車船稅完成363萬元，增長9%；耕地占用稅完成1783萬元，下降66.7%；契稅完成3417萬元，下降14.3%；專項收入完成1375萬元，下降7.8%；行政事業性收費收入完成2278萬元，下降2.1%；罰沒收入完成3126萬元，增長37.3%；國有資源（資產）有償使用收入完成4652萬元，增長29.1%。

2.財政支出完成情況

全縣地方財政支出完成218675萬元，完成調整預算的100.8%，較上年增長2.6%，增加5575萬元。主要支出項目完成情況：一般公共服務支出15993萬元（含專項補助，下同），增長0.7%；公共安全支出8831萬元，增長8.6%；教育支出62324萬元，增長0.2%；科學技術支出2228萬元，增長5.0%；文化旅游體育與傳媒支出5355萬元，增長49.4%；社會保障和就業支出38506萬元，增長1.7%；衛生健康支出16283萬元，增長2.3%；節能環保支出8896萬元，下降6.0%；城鄉社區支出7591萬元，下降10.3%；農林水支出27715萬元，增長6%；交通運輸支出3248萬元，下降12.3%；資源勘探工業信息等支出1962萬元，增長87.2%；商業服務業等支出1299萬元，增長24.3%；自然資源海洋氣象等支出2791萬元，增長55.6%；住房保障支出8791萬元，下降24.7%；災害防治及應急管理支出3287萬元，增長331.9%；債務付息支出2452萬元，增長2.3%。

經初步決算，2020年全縣財政總收入233971萬元，其中：一般公共預算收入32171萬元，上級補助收入180008萬元，調入資金10866萬元，債務轉貸收入10039萬元，動用預算穩定調節基金887萬元；上年結轉收入870萬元。全縣財政總支出232801萬元，其中：一般公共預算支出218675萬元，上解支出2939萬元，債務還本支出10860萬元，安排預算穩定調節基金327萬元；結轉下年支出2040萬元。收支相抵后結余為零，當年收支平衡。

（二）政府性基金預算執行情況

2020年，縣十七屆人大常委會第四次會議批準我縣政府性基金收入預算為510萬元，縣十七屆人大常委會第三十次會議批準我縣政府性基金預算收入調整為22363.2萬元，政府性基金支出預算調整為88723.33萬元。預算完成情況具體如下：

2020年，我縣政府性基金收入完成23384萬元，完成調整預算的104%。其中：自然資源局收繳的國有土地使用權出讓收入22124萬元，城市基礎設施配套費收入1260萬元。經初步決算，政府性基金總收入91547萬元，其中：本級政府性基金收入完成23384萬元，上級基金補助收入11944萬元，專項債務轉貸收入55700萬元，調入資金519萬元。上年結余3467萬元。政府性基金預算支出84751萬元，調出資金4230萬元，債務還本支出1056萬元，結轉下年支出4977萬元。收支相抵為零，當年收支平衡。

（三）社會保險基金預算執行情況

2020年，我縣社會保險基金收入完成40595萬元，社會保險基金支出完成32721萬元。全縣社會保險基金年終滾存結余58932萬元。

二、政府性債務情況

2020年，市級批準下達我縣的政府債務限額為167397萬元 ，其中：一般債務限額68711萬元，專項債務限額98686萬元。截止2020年底，我縣政府債務余額為160965萬元，其中：一般債務63254萬元，專項債務97711萬元。

三、財政主要工作情況

（一）圍繞年度目標，收支任務圓滿完成

2020年，受新冠肺炎疫情及減稅降費翹尾因素疊加影響收入銳減，“六穩”“六保”剛性支出不斷加大，財政收支矛盾異常突出。面對極為嚴峻的財政形勢，財稅部門主動作為、攻堅克難，統籌做好增收節支，全力保障財政收支平衡。一是加強財稅協作，強化預算執行。針對疫情對經濟的影響，財稅部門定期召開聯席會議，從收入進度、收入增幅、稅收占比、稅收走勢等方面開展分析研判，加強稅源實時監控分析，強化重點行業、企業稅源管理，確保收入平穩入庫。二是緊盯重點稅源，彌補收入短板。在落實減稅降費政策的同時，深入查補收入漏洞，對耕地占用稅、契稅、土地增值稅實施重點排查清理，堅持勤征細管，確保應收盡收。全年完成財政收入32171萬元，其中稅收完成20740萬元，稅收占比64.5%，收入質量優于往年。三是主動爭取，多方擴充財力。面對經濟下行帶來的財政收支壓力，財政部門通過爭取上級資金等措施，借力發展突破資金瓶頸，全年共爭取項目448個，到位資金20.8億元，完成任務的100.3%。搶抓國家增加財政赤字、增發抗疫特別國債的政策機遇，爭取到位均衡性轉移支付、縣級基本財力保障資金等財力性轉移支付84532萬元，新增22021萬元，抗疫特別國債資金11726萬元，有效擴充了地方財政可用財力。全年財政支出完成218675萬元，同比增長2.6%，增加支出5575萬元。在財政收支極為困難的情況下，實現了財政支出的逆勢增長，全年收支任務圓滿完成。

（二）圍繞“三大攻堅戰”，統籌財力提供保障

一是支持脫貧攻堅圓滿收官，增強財政扶持政策延續性。全年投入專項資金7086萬元，全力支持脫貧攻堅工作，嚴格落實扶貧資金“負面清單”制度，將財政專項扶貧資金的60%安排用于產業發展，帶貧益貧成效明顯。全縣34584名貧困人口全部脫貧摘帽，脫貧攻堅成果得到持續鞏固。投入資金832萬元，支持22個縣級鄉村振興示范村先行先試、探索經驗。投入資金4311萬元，實施農村人居環境整治、美麗鄉村建設試點，生態宜居水平明顯提高，鄉村振興戰略穩步推進。二是支持污染防治持續發力，改善生態環境。認真落實秦嶺保護資金保障職責，投入資金1366萬元，開展天然林保護及重點防護林工程建設、秦嶺北麓峪道治理及野生動物保護，當好秦嶺生態衛士。加大投入，打好碧水、藍天、青山、凈土保衛戰。投入資金5071萬元，完成農村清潔能源雙替代9353戶，支持減排工作，全年實現空氣質量優良天數272天。投入資金1636萬元，實施大氣、水土污染綜合治理。投入資金4723萬元，實施縣鎮污水處理項目建設和運營，提升人居環境質量。三是在防范化解債務風險上精準施策，全力化債守底線。結合《陜西省政府性債務管理辦法》，借助政府性債務管理平臺，清理排查存量債務，嚴控政府債務規模，有效防控財政風險。遵循“增債不增風險、控債促進發展”原則，積極組織相關部門謀劃儲備項目，開展專項債券申報工作，全年到位專項債券項目8個，資金55700萬元，有效發揮了穩投資、補短板作用，助力全縣經濟社會事業健康發展。嚴格落實政府性債務償債責任。全年化解政府隱性債務16105萬元 ，完成省市下達化解任務的362%，收回并償還專項債券利息1790萬元，財政籌集并償還政府性債務本息7146萬元。

（三）圍繞民生建設，民生保障持續加力

牢固樹立以人民為中心的發展理念，緊緊圍繞縣委決策部署，統籌安排財政支出，保障和改善民生。全年民生支出完成193055萬元，占財政一般預算支出比重達到88.3%，民生財政日益彰顯。一是增加社會保障投入，提升綜合保障能力。全面落實穩就業各項政策，發放創業擔保貸款4857萬元，扶持創業、帶動就業人數4200余人。積極落實退役士兵待遇，發放退役士兵安置補助及自主擇業一次性補助1845萬元。發放各類救助資金11298萬元，統籌用于城鄉醫療救助、城市低保、農村低保、高齡老人保健補貼、殘疾人補貼等。投入各類民生建設資金7070萬元，健全完善民生保障和救助體系，建成農村社區服務中心3個，省級健康社區建設示范點2個，民生保障持續有力。二是加大醫療衛生投入，提高健康保障水平。投入資金4706萬元支持疫情防控工作，疫情防控取得“零疑似、零確診、零感染”的圓滿戰果。投入資金2532萬元，持續深化醫療衛生體制改革，推動醫改落地見效、惠及群眾。投入資金1491萬元，用于城鄉居民醫療救助，著力解決看病難、看病貴問題。投入資金8000萬元，支持縣婦幼保健院完成整體搬遷，助力醫療衛生領域補缺補短。三是堅持教育優先發展，推動教育優質均衡。投入資金5065萬元，不斷推進農村義務教育經費保障，支持城鄉教育均衡化發展。投入資金1176萬元，實施學前困難補助、高中免學費、助學金、職業教育免學費，全面落實困難學生資助政策。投入資金466萬元，扎實推進教育質量提升行動。投入資金1988萬元，建成縣文體中心一期工程及霸王河小學教學樓。四是兜牢“三保”底線，基層運轉有序高效。投入資金103733萬元，支持“保工資、保運轉、保基本民生”工作。發放2018年事業單位人員獎勵性績效工資1972萬元；按照統一標準，落實2019年行政單位目責獎和事業單位人員獎勵性績效工資10500萬元，提高事業單位及教師隊伍人員待遇。五是加大公共安全投入，提升社會治理水平。投入資金3383萬元，提高政法經費及設備保障標準，提升公共安全保障能力。投入資金3450萬元，支持防災救災減災建設。投入資金717萬元，支持“平安眉縣”建設和掃黑除惡專項斗爭，確保社會大局和諧穩定。

（四）圍繞財源培植，助推縣域經濟發展

一是穩定財源基礎。投入資金10858萬元，異地購買占補平衡土地指標，支持縣域經濟社會發展。投入工業發展專項基金2000萬元，支持經開區、常興紡織工業園區等重點園區發展。二是打造品質農業，培植基礎財源。投入農業產業化龍頭企業發展專項資金980萬元，轉變農業發展方式，持續帶動產業轉型升級，增強農業發展后勁，促進現代農業發展和農民就業增收。三是積極招引培育，培植后續財源。培育引進總部經濟、交通物流等重點稅源企業，成功簽約引進總部企業41戶，積極參與對接多家外商企業，協調企業入戶和納稅創稅。四是支持實體經濟促發展。全年為企業和小微納稅人減免各項稅費5473萬元，通過應急轉貸資金平臺為43戶次企業提供應急轉貸資金10222萬元，著力解決企業轉型難、融資難、市場開拓難等問題。五是優化發展環境，用足用活稅收政策。堅決落實減稅降費政策，中小微企業稅收優惠政策，實施階段性援企穩崗兜底政策，切實減輕企業負擔，釋放政策紅利，助企紓困，涵養稅源。

（五）圍繞改革創新，財政管理提質增效

一是全面提升財政管理效能。2020年三季度末，針對財政收入減收嚴重，支出缺口巨大，收支矛盾尖銳的嚴峻形勢，財政部門及時成立“收、支、爭、管”四個工作專班，突破收支瓶頸，強化落實，為全年目標任務完成奠定了堅實的基礎。二是扎實推進全面預算績效管理改革。加強“花錢必問效，無效必問責”全面預算績效管理理念，出臺《關于全面實施預算績效管理的實施意見》，建立全面預算績效管理制度體系。三是積極推行“財政云”建設。對標全省財政云業務規范，進行梳理整合，全力推進財政云改革工作，全縣170戶預算單位已全部納入財政云核心業務系統，財政資金支付效率與管理效能得到全面提升。四是盤活存量有力有效。參照財政云系統數據，從資金性質、來源類型、結轉年限、結轉主體等方面進行全面清理，摸清結余結轉原因，分類盤活，全年盤活資金3469萬元，統籌用于“三保”等重點領域。五是國有資產管理邁上新臺階。落實政府向人大報告國有資產管理情況制度，全面規范國有資產管理。國有企業退休人員社會化管理工作全面完成，完成國有企業退休人員1800余人的人員及檔案等社會化管理事務的移交工作。

艱難方顯勇毅，磨礪始得玉成。2020年財政預算目標任務全面完成，這是縣委堅強領導的結果，是縣人大、縣政協監督指導、大力支持的結果，是全縣上下通力合作、砥礪奮進的結果。同時，財政運行中一些問題依然存在：一是財政收支矛盾仍然尖銳，國家繼續實行減稅降費政策，新的稅收增長點尚在培育，組織收入壓力大，可用財力不足。二是預算支出結構需要進一步優化，“過緊日子”思想還需進一步提升，部分預算單位支出進度緩慢現象亟待改善，財政資金緊張與使用效益不高的問題并存。三是政府債務還本付息壓力大，隱性債務難控，嚴控新增債務管理能力亟待提升。針對這些問題，在新的一年里我們將高度重視、強化征管、調整結構、厲行節約，采取有力措施，切實加以解決。

附件：2020年眉縣政府財政決算公開.pdf